金沙6165采取了出具警示函的自律监管措施,10月

金沙6165采取了出具警示函的自律监管措施,10月10日又被重庆监管局出具采取监管谈话的监管措施。凌达汽车由于连续两次逾期披露定期报告,已被股转系统2次出具警示函,10月10日又被重庆监管局出具采取监管谈话的监管措施,要求10月16日凌达汽车公司董事长及相关责任人前往监管局监管谈话。不知谈话之后,公司今年上半年的年报能否在最后截止日披露出来。目前公司股票仍处于停牌中。

未按时披露半年报

那些没按时披露半年报,又找不到任何合理理由的公司,股转公司忍不下去了!

定期报告延期披露二次收股转罚单

47家新三板企业被出具警示函

9月23日晚,股转一口气对47家挂牌公司及其信息披露相关责任人,采取了出具警示函的自律监管措施,因为这些公司没有给出合理的不披露半年报理由。

10月13日,重庆凌达汽车织物股份有限公司(证券简称:凌达汽车,证券代码:838591.OC)公告披露,公司因已连续两次逾期披露定期报告,被证监会重庆监管局采取监管谈话的监管措施,并令公司董事长、董事会秘书、财务总监于10月16日到重庆监管局接受监管谈话。

□本报记者 钟志敏

截至8月31日,共有79家公司未能按期披露2017年半年度报告。这之中,应该有32家有一些股转认可的合理理由,剩下的这47家因为没有给出合理理由,而受到了处罚。

凌达汽车上述两次逾期披露的定期报告,分别是公司2016年年报和2017年半年报。按照股转系统相关规定,挂牌公司披露年度报告的时间是每年的4月30日之前,披露半年报的时间是每年的8月31日之前。

全国中小企业股份转让系统日前发布公告称,对47家未按时披露2017年半年度报告的挂牌公司及相关信息披露负责人,采取了出具警示函的自律监管措施。

这其实还算少的,要知道今年未按时在4月30日前发布2016年年报的公司有480家之多,统统都遭到了股转处罚。

而凌达汽车2016年年报,直至2017年5月26日才进行的披露。此外,截至目前,公司今年上半年的年度报告仍未予以披露,公司已连续两次逾期披露定期报告。由于未能按期进行年报、半年报披露,凌达汽车分别于6月23日、9月22日先后二次被股转系统公司出具采取警示函的自律监管措施。

金沙6165,14家公司第二次收到罚单

企业都在新三板挂牌了,为啥不按时披露年报/半年报呢?

公开资料显示,凌达汽车于2016年9月2日在新三板挂牌,公司原定于2017年4月25日披露2016年年度报告,因考虑到审计费用和财务成本控制,公司更换了会计师事务所,致使编制年报的进展滞后,因此凌达汽车2016年年报在5月26日才予以披露。

截至今年8月31日,共有79家公司未能按期披露2017年半年报,股转公司根据相关规定对具有合理理由以外的公司采取出具警示函的自律监管措施。其中32家出具了未按期披露半年报的合理理由,剩下47家因为没有合理理由而受到股转公司处罚。

这些不按时披露财报的挂牌公司怀揣着各种小心思。有的想去IPO,有的想被并购,有的则是因为年报数据太难看,干脆选择了不披露,坐等“被摘牌”。

值得一提的是,在年报披露关键时刻更换会计师事务所会对公司年报的定期披露造成很大影响,虽然公告称此次审计机构变更不会影响公司财务报表的审计质量,但很明显,临时变更会所导致审计速度没能及时跟上节奏,凌达汽车也被股转系统公司出具了采取警示函的自律监管措施。

中国证券报记者发现,在本批被处罚的公司中,有14家是第二次因为未按期披露定期报告而收到股转公司罚单,包括凌达汽车、宏润核装、安达通、嘉达早教以及10家ST企业。

面对今年以来未按期披露定期报告的行为异常增多的现象,股转表示,将进一步优化监管制度、强化监管手段,督促挂牌公司及时履行信息披露义务,确保挂牌公司信息披露质量,遏制信披违规的现象恶性蔓延。

而今年上半年年报未及时披露,是由于年报编制的相关工作尚未完成。值得注意的是,若截止10月30日年报披露终止日,凌达汽车2017年半年报仍不能披露出来,则公司将会被强制摘牌。

此外,拟IPO企业白兔湖也在本次处罚名单中。公司去年6月进入上市辅导,并于今年年初完成了一轮2868万元的定向增发,累计股权融资2.2亿元。不过,由于提前使用募集资金,今年6月,股转公司对该公司及董事长兼总经理汪舵海采取了通报批评的纪律处分。

“针对未按期披露定期报告等信披违规行为,要依法严厉打击,确保有违规必有查处。”股转公司对信息披露违规这种行为感觉都容忍不下去了,文件中措辞异常严厉。

据了解,凌达汽车成立于2015年11月23日,公司主要从事汽车用织物面料及座椅面套的开发、生产和销售。2016年凌达汽车营业收入为2.35亿元,比上年同期增长4.57%;归属于挂牌公司股东的净利润为785.87万元,比上年同期增长149.71%。

股转公司表示,定期报告披露是挂牌公司信息披露的关键内容,更是投资者获取投资信息的重要渠道,希望各市场主体吸取教训,引以为戒,充分重视定期报告的编制和披露工作,及时履行信息披露义务,杜绝类似问题再次发生。

读懂君还发现,在此次的名单中,有一批公司已经属于第二次收到罚单了。因为没有披露2016年年报已经领过一次罚单,这次又被股转自律监管。

诸多原因致年报逾期数量增多相应处罚措施待完善

未按时披露定期报告现象增多

两次都收到监管的公司有:凌达汽车,宏润核装,ST大有恒,ST泰壹,安达通,ST拓捷,ST天智,ST博浪,ST润港,ST温迪,ST富翊,ST昌信,嘉达早教,ST东方数,共14家。

不只是凌达汽车,今年以来,新三板市场上未按期披露定期报告的公司越来越多,股转公司采取出具警示函的自律监管也随之增加。6月23日,股转公司集中对480家未按期披露2016年年报的挂牌公司采取自律监管措施。对截止6月30日年报披露终止日,仍未能发布2016年年报的18家挂牌公司,采取强制摘牌处理。

今年,新三板市场出现了未按期披露定期报告行为异常增多的现象。6月23日,股转公司集中对559家未按期披露2016年年报的挂牌公司实施了自律监管。6月30日是新三板延期披露2016年年报的最终截止日,100家企业压哨发报,但仍有18家挂牌公司未能发布2016年年报。7月1日,全国股转公司宣布对这18家公司实施强制摘牌。

“故意甚至恶意不按时披露年报,最后等着让股转强制摘牌退市。被强制摘牌相比企业严格按照摘牌程序申请摘牌来说,程序简单、时间短、工作量少、成本低、风险小,但对二级市场投资者可能是伤害最大,因为自身的合法权益可能较难保障了。” 南山投资创始人周运南表示。

9月22日,股转系统又对47家没有理由而未按期披露2017年半年报的挂牌公司及相关信息披露负责人出具了采取警示函的自律监管措施,处罚力度进一步增强。其中,包括凌达汽车、宏润核装(836324.OC)、安达通(836308. OC)、嘉达早教(430518. OC)以及10家ST公司在内的14家挂牌公司,都是第二次因未按期披露定期报告而收到股转公司罚单。

2016年10月,股转系统发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票终止挂牌实施细则》。征求意见稿指出,如果挂牌公司存在信息披露严重失信、欺诈挂牌、公司治理机制不健全、持续经营能力存在不确定性、重大违法等五种情况,公司会被施行强制摘牌措施。

感觉股转的处罚力度还可以再大些!

而导致挂牌公司定期报告逾期披露,除了一些特殊原因外,也可能有自身不得已的苦衷,上万家的挂牌公司对应只有50余家拥有审计资格的会计师事务所从这一实际情况来看,会所工作量过大,因此导致年报编制工作滞后也是情非得已,只要在规定时间披露出年报就可以。

面对今年以来未按期披露定期报告的行为异常增多的现象,股转公司表示,将进一步优化监管制度、强化监管手段,督促挂牌公司及时履行信息披露义务,确保挂牌公司信息披露质量,遏制信披违规的现象恶性蔓延。

47家被股转自律监管的公司名单:金沙6165 1

当然,也有一些不按时披露年报的挂牌公司心里打着自己的小算盘。有的想去IPO,有的则是要被并购,当然也有可能是年报数据太难看,干脆就抱着故意不按时披露年报的心态,等到年报最终披露日的大限一过,被股转系统强制摘牌就好。

因此,尽管股转系统多次出具采取警示函的自律监管措施,告诫挂牌公司应充分重视定期报告披露问题并吸取教训,杜绝类似问题再次发生。否则,将会被进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。但这没有实际惩罚力度的罚单似乎对这些公司没有什么震慑作用,不披露年报等着被强制摘牌这种技巧性的摘牌比企业严格按照摘牌程序申请摘牌来说,简单方便很多。也可能是这种原因,不按期披露定期报告的公司越来越多。

但这种不合规矩的技巧性摘牌,对二级市场投资者伤害较大,他们的合法权益较难保障,长此以往将对整个市场不利。因此对于这种故意不进行年报披露等待被强制摘牌的公司,应该有更严厉、更直接的惩罚力度和措施规范。

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